نطاق الخدمة
ما الذي نقدّمه لشركتك؟
يُحدّد نطاق العمل النهائي في عرض الخدمة والارتباط، وفق احتياجات المنشأة ومتطلباتها.
01
فهم العمليات وتحديد المخاطر ونطاق المراجعة وأولوياتها بالتنسيق مع الإدارة.
02
مراجعة تصميم الضوابط وإجراءات الموافقات والصلاحيات والفصل بين المهام.
03
اختبار تطبيق الإجراءات على عينات من العمليات وتوثيق الملاحظات والأدلة المؤيدة.
04
تقييم إجراءات الدورات المحاسبية والتشغيلية المشمولة بالارتباط، مثل المشتريات والمبيعات والتحصيل والمدفوعات والرواتب.
05
تقديم تقرير بالملاحظات وآثارها المحتملة والتوصيات وأولويات المعالجة، ومتابعة تنفيذ الإجراءات التصحيحية عند الاتفاق على ذلك.
ماذا نحتاج للبدء؟
الهيكل التنظيمي، السياسات والإجراءات، مصفوفة الصلاحيات إن وجدت، وصف العمليات والمخاطر التي ترغب الإدارة في مراجعتها.